山東聯科科技股份有限公司 董事會關于會計政策及會計估計變更的 合理性說明

　　2023年8月29日，山東聯科科技有限公司(以下簡稱“公司”)召開第二屆董事會第二十一次會議。會議審議通過了《關于會計政策和會計估計變更的議案》。公司董事會認真審查了會計政策和會計估計變更的相關材料，其合理性如下：

　　會計政策的變更是公司根據財政部有關文件的要求進行的合理變更。會計估計的變更符合公司的實際情況和有關規定。變更后的會計政策和會計估計不會對公司的財務狀況、經營成果和現金流產生重大影響，也不會損害公司和全體股東的利益，特別是中小型股東的利益。董事會同意會計政策和會計估計的變更。

　　山東聯科科技有限公司董事會

　　2023年8月30日

　　證券代碼：001207證券簡稱：聯科科技公告號：2023-094

　　山東聯科科技有限公司

　　2023年半年度報告摘要

　　一、重要提示

　　本半年度報告摘要來自半年度報告全文。為了充分了解公司的經營成果、財務狀況和未來發展計劃，投資者應在中國證監會***的媒體上仔細閱讀半年度報告全文。

　　所有董事都出席了審議本報告的董事會會議。

　　提示非標準審計意見

　　□適用R不適用

　　董事會審議的報告期內普通股利潤分配計劃或公積金股本轉換計劃

　　□適用R不適用

　　公司計劃不發行現金紅利，不發行紅股，不以公積金轉增股本。

　　本報告期董事會決議通過的優先股利潤分配計劃

　　□適用R不適用

　　二、公司基本情況

　　1、公司簡介

　　2、主要財務數據和財務指標

　　公司是否需要追溯調整或重復上一年度會計數據?

　　□是R否

　　3、公司股東數量及持股情況

　　單位：股

　　4、控股股東或實際控制人的變更

　　控股股東報告期內變更控股股東

　　□適用R不適用

　　控股股東在公司報告期內未發生變化。

　　實際控制人報告期內的變更

　　□適用R不適用

　　實際控制人在報告期內未發生變化。

　　5、公司優先股股東總數及前10名優先股股東持股情況表

　　□適用R不適用

　　報告期內無優先股股東持股。

　　6、半年報批準報出日期存續的債券情況

　　□適用R不適用

　　三、重要事項

　　2023年2月27日，公司第二屆董事會第十三次會議審議通過了《關于公司2023年以簡易程序向特定對象發行股票計劃的議案》等相關議案。2023年3月20日，公司2022年年度股東大會審議通過了《關于公司2023年以簡易程序向特定對象發行股票計劃的議案》等相關議案。2023年6月16日，公司收到中國證監會發布的《關于同意山東聯科科技有限公司向特定對象發行股票登記的批復》(中國證監會許可證)〔2023〕1285號)，同意公司以簡易程序向特定對象發行股票登記申請。

　　本次非公開發行股票募集項目是控股子公司聯科新材料實施的“年產10萬噸高壓電纜屏蔽材料納米碳材料項目”。該項目是2023年山東省重大實施項目。建成后，將有助于公司鞏固導電炭黑業務布局，進一步提升公司綜合實力，實現高壓電纜屏蔽材料納米碳材料國產化生產。

　　非公開發行股票共募集資金268、769、998.72元，共發行人民幣普通股(a股)18、561、464股，已于2023年7月10日上市。

　　山東聯科科技有限公司

　　法定代表人：吳曉林

　　2023年8月30日

　　證券代碼：001207證券簡稱：聯科科技公告號：2023-092

　　山東聯科科技有限公司

　　第二屆董事會第二十一次會議決議公告

　　公司及董事會全體成員保證信息披露內容真實、準確、完整，無虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏。

　　一、董事會會議召開情況

　　2023年8月26日，山東聯科科技有限公司(以下簡稱“公司”或“聯科科技”)第二屆董事會第二十一次會議以電子郵件或書面形式發出會議通知，2023年8月29日在公司會議室現場舉行。會議應當參加6名董事的表決，6名實際董事的表決。公司監事和高級管理人員參加了會議。會議按照《公司法》等法律、法規、規范性文件和《公司章程》的有關規定召開，合法有效。

　　二、董事會審議情況

　　會議由董事長吳曉林先生召集主持。經認真審議，全體董事形成以下決議：

　　(一)審議通過了《關于公司2023年半年度報告及摘要>的議案》

　　《山東聯科科技有限公司2023年半年度報告》詳見2023年8月30日在巨潮信息網(www.cninfo.com.cn)公告文件;《山東聯科科技有限公司2023年半年度報告摘要》詳見2023年8月30日在巨潮信息網(www.cninfo.com.cn)以及《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》、《上海證券報》發表的公告文件。

　　議案表決：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　(2)審議通過《2023年半年募集資金存放與使用專項報告》

　　議案表決：同意6票，反對0票，棄權0票。

　　(三)審議通過《關于會計政策和會計估計變更的議案》

　　公司會計政策變更是根據中華人民共和國財政部(以下簡稱財政部)頒布的《企業會計準則解釋第16號》(會計〔2022〕31)要求變更會計政策。會計政策變更后，可以更客觀、公平地反映公司的財務狀況和經營成果，不會對公司的營業收入、凈利潤和凈資產生重大影響，也不會損害公司和股東的利益。

　　根據《企業會計準則第28號——會計政策、會計估計變更與錯誤糾正》的規定，未來會計估計變更采用適用法進行相應的會計處理，無需對公司披露的財務報告進行可追溯性調整。公司根據2023年6月30日應收賬款計算，2023年上半年應收賬款預期信用損失減少1099萬元，扣除所得稅影響后，2023年上半年凈利潤增加886萬元(未經審計)，不會對公司經營業績產生重大不利影響。

　　三、備查文件

　　1、山東聯科科技有限公司第二屆董事會第二十一次會議決議;

　　2、山東聯科科技有限公司獨立董事對第二屆董事會第二十一次會議有關事項的獨立意見。

　　特此公告。

　　山東聯科科技有限公司

　　董事會

　　2023年8月30日

　　證券代碼：001207證券簡稱：聯科科技公告號：2023-093

　　山東聯科科技有限公司

　　第二屆監事會第十九次會議決議公告

　　公司及監事會全體成員保證信息披露內容真實、準確、完整，無虛假記錄、誤導性陳述或重大遺漏。

　　一、監事會會議召開情況

　　山東聯科科科技有限公司(以下簡稱“公司”或“聯科科技”)第二屆監事會第十九次會議于2023年8月26日以電子郵件或書面形式發布會議通知，會議于2023年8月29日在公司現場舉行。會議應當參加投票監事3人，實際參加投票監事3人。會議符合《公司法》等法律、法規、規范性文件和公司章程的有關規定，合法有效。

　　二、監事會審議情況

　　會議由監事會主席陳京國先生召集主持。經過認真審議和表決，全體監事形成了以下決議：

　　(一)審議通過了《關于公司2023年半年度報告及摘要>的議案》

　　《山東聯科科技有限公司2023年半年度報告》詳見2023年8月30日在巨潮信息網(www.cninfo.com.cn)公告文件;《山東聯科科技有限公司2023年半年度報告摘要》詳見2023年8月30日在巨潮信息網(www.cninfo.com.cn)以及《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》、《上海證券報》發表的公告文件。

　　議案表決：同意3票，反對0票，棄權0票。

　　(2)審議通過《2023年半年募集資金存放與使用專項報告》

　　議案表決：同意3票，反對0票，棄權0票。

　　(三)審議通過《關于會計政策和會計估計變更的議案》

　　公司會計政策變更是根據中華人民共和國財政部(以下簡稱財政部)頒布的《企業會計準則解釋第16號》(會計〔2022〕31)要求變更會計政策。會計政策變更后，可以更客觀、公平地反映公司的財務狀況和經營成果，不會對公司的營業收入、凈利潤和凈資產生重大影響，也不會損害公司和股東的利益。

　　根據《企業會計準則第28號——會計政策、會計估計變更與錯誤糾正》的規定，未來會計估計變更采用適用法進行相應的會計處理，無需對公司披露的財務報告進行可追溯性調整。公司根據2023年6月30日應收賬款計算，2023年上半年應收賬款預期信用損失減少1099萬元，扣除所得稅影響后，2023年上半年凈利潤增加886萬元(未經審計)，不對公司

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